Z čeho se platí · 2024
Daně a pojistné v Evropě
Česko vybralo v roce 2024 na daních a pojistném 35,0 % HDP, EU27 dohromady 40,3 %; mezi 30 zeměmi je 24. (1. = nejvyšší). Víc než EU vybírá na: sociální a zdravotní pojistné (15,8 proti 14,0 %), spotřební daně (2,5 proti 1,9 %). Méně na: daně z příjmů (8,3 proti 12,8 %), majetkové daně (0,2 proti 1,3 %).
* Irsko: HDP je nafouknuté zisky nadnárodních firem, proto všechny údaje v % HDP vypadají nízko. * Norsko: příjmy a přebytek tvoří z velké části daně a dividendy z těžby ropy a plynu. * Dánsko: dávky a důchody se daní, část výdajů se státu vrací zpět na daních; sociální systém se platí hlavně z daně z příjmů. * Švédsko: dávky a důchody se daní; odvody zaměstnavatelů se vedou jako daň ze mzdových nákladů, ne jako pojistné. Srovnatelnost dat →
Daňová kvóta = všechny daně a povinné sociální a zdravotní pojistné vybrané vládním sektorem v procentech HDP. Jak vysoké jsou, říká, jak velkou část výkonu ekonomiky stát, obce a pojišťovny přerozdělují; skladba říká, kdo je platí.
Daně a pojistné celkem, % HDP, 2024
každá země má svou barvu, stejnou ve všech grafech
Dánsko*: 45,5 % HDP Dánsko* 45,5 Francie: 45,3 % HDP Francie 45,3 Belgie: 45,1 % HDP Belgie 45,1 Rakousko: 43,8 % HDP Rakousko 43,8 Lucembursko: 42,7 % HDP Lucembursko 42,7 Itálie: 42,5 % HDP Itálie 42,5 Finsko: 42,3 % HDP Finsko 42,3 Švédsko*: 42,2 % HDP Švédsko* 42,2 Řecko: 41,7 % HDP Řecko 41,7 Německo: 40,9 % HDP Německo 40,9 Nizozemsko: 39,4 % HDP Nizozemsko 39,4 Norsko*: 39,2 % HDP Norsko* 39,2 Slovinsko: 38,8 % HDP Slovinsko 38,8 Chorvatsko: 38,6 % HDP Chorvatsko 38,6 Polsko: 37,6 % HDP Polsko 37,6 Kypr: 37,6 % HDP Kypr 37,6 Španělsko: 37,3 % HDP Španělsko 37,3 Portugalsko: 37,0 % HDP Portugalsko 37,0 Island: 36,9 % HDP Island 36,9 Estonsko: 36,1 % HDP Estonsko 36,1 Slovensko: 36,0 % HDP Slovensko 36,0 Lotyšsko: 35,5 % HDP Lotyšsko 35,5 Maďarsko: 35,3 % HDP Maďarsko 35,3 Česko: 35,0 % HDP Česko 35,0 Litva: 33,3 % HDP Litva 33,3 Bulharsko: 30,5 % HDP Bulharsko 30,5 Malta: 29,3 % HDP Malta 29,3 Rumunsko: 28,8 % HDP Rumunsko 28,8 Švýcarsko: 27,8 % HDP Švýcarsko 27,8 Irsko*: 22,4 % HDP Irsko* 22,4 EU27: 40,3 Dánsko*: 45,5 % HDP Dánsko* 45,5 Francie: 45,3 % HDP Francie 45,3 Belgie: 45,1 % HDP Belgie 45,1 Rakousko: 43,8 % HDP Rakousko 43,8 Lucembursko: 42,7 % HDP Lucembursko 42,7 Itálie: 42,5 % HDP Itálie 42,5 Finsko: 42,3 % HDP Finsko 42,3 Švédsko*: 42,2 % HDP Švédsko* 42,2 Řecko: 41,7 % HDP Řecko 41,7 Německo: 40,9 % HDP Německo 40,9 Nizozemsko: 39,4 % HDP Nizozemsko 39,4 Norsko*: 39,2 % HDP Norsko* 39,2 Slovinsko: 38,8 % HDP Slovinsko 38,8 Chorvatsko: 38,6 % HDP Chorvatsko 38,6 Polsko: 37,6 % HDP Polsko 37,6 Kypr: 37,6 % HDP Kypr 37,6 Španělsko: 37,3 % HDP Španělsko 37,3 Portugalsko: 37,0 % HDP Portugalsko 37,0 Island: 36,9 % HDP Island 36,9 Estonsko: 36,1 % HDP Estonsko 36,1 Slovensko: 36,0 % HDP Slovensko 36,0 Lotyšsko: 35,5 % HDP Lotyšsko 35,5 Maďarsko: 35,3 % HDP Maďarsko 35,3 Česko: 35,0 % HDP Česko 35,0 Litva: 33,3 % HDP Litva 33,3 Bulharsko: 30,5 % HDP Bulharsko 30,5 Malta: 29,3 % HDP Malta 29,3 Rumunsko: 28,8 % HDP Rumunsko 28,8 Švýcarsko: 27,8 % HDP Švýcarsko 27,8 Irsko*: 22,4 % HDP Irsko* 22,4 EU27: 40,3 Skladba: z čeho se vybírá, % HDP, 2024
Každý pruh je jedna země, složený z druhů daní a pojistného. Seřazeno podle celku.
EU27 (souhrn): celkem 40,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 14,0; Daně z příjmů 12,8; DPH 7,1; Spotřební daně 1,9; Majetkové daně 1,3; Ostatní daně 3,2 EU27 (souhrn) 40,3 Dánsko*: celkem 45,5 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 0,7; Daně z příjmů 30,3; DPH 9,3; Spotřební daně 2,1; Majetkové daně 1,7; Ostatní daně 1,4 Dánsko* 45,5 Francie: celkem 45,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 16,5; Daně z příjmů 12,3; DPH 7,1; Spotřební daně 2,0; Majetkové daně 3,0; Ostatní daně 4,4 Francie 45,3 Belgie: celkem 45,1 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 15,4; Daně z příjmů 16,5; DPH 6,1; Spotřební daně 2,0; Majetkové daně 2,1; Ostatní daně 3,0 Belgie 45,1 Rakousko: celkem 43,8 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 16,0; Daně z příjmů 13,3; DPH 7,9; Spotřební daně 1,7; Majetkové daně 0,2; Ostatní daně 4,7 Rakousko 43,8 Lucembursko: celkem 42,7 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 12,1; Daně z příjmů 17,8; DPH 6,7; Spotřební daně 2,5; Majetkové daně 1,5; Ostatní daně 2,1 Lucembursko 42,7 Itálie: celkem 42,5 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 12,6; Daně z příjmů 15,2; DPH 6,6; Spotřební daně 2,0; Majetkové daně 1,2; Ostatní daně 4,9 Itálie 42,5 Finsko: celkem 42,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 11,8; Daně z příjmů 15,7; DPH 9,4; Spotřební daně 2,6; Majetkové daně 1,3; Ostatní daně 1,5 Finsko 42,3 Švédsko*: celkem 42,2 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 3,7; Daně z příjmů 17,1; DPH 8,7; Spotřební daně 1,6; Majetkové daně 0,7; Ostatní daně 10,4 Švédsko* 42,2 Řecko: celkem 41,7 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 13,3; Daně z příjmů 10,2; DPH 9,0; Spotřební daně 3,4; Majetkové daně 1,9; Ostatní daně 3,9 Řecko 41,7 Německo: celkem 40,9 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 17,5; Daně z příjmů 12,4; DPH 6,9; Spotřební daně 1,5; Majetkové daně 0,6; Ostatní daně 2,0 Německo 40,9 Nizozemsko: celkem 39,4 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 12,6; Daně z příjmů 14,1; DPH 7,0; Spotřební daně 1,3; Majetkové daně 0,9; Ostatní daně 3,5 Nizozemsko 39,4 Norsko*: celkem 39,2 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 9,3; Daně z příjmů 19,3; DPH 7,2; Spotřební daně 1,2; Majetkové daně 0,9; Ostatní daně 1,3 Norsko* 39,2 Slovinsko: celkem 38,8 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 17,2; Daně z příjmů 8,0; DPH 7,9; Spotřební daně 2,6; Majetkové daně 0,6; Ostatní daně 2,5 Slovinsko 38,8 Chorvatsko: celkem 38,6 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 11,4; Daně z příjmů 7,2; DPH 13,3; Spotřební daně 3,8; Majetkové daně 0,7; Ostatní daně 2,2 Chorvatsko 38,6 Polsko: celkem 37,6 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 15,2; Daně z příjmů 7,4; DPH 8,0; Spotřební daně 3,1; Majetkové daně 1,0; Ostatní daně 2,9 Polsko 37,6 Kypr: celkem 37,6 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 13,0; Daně z příjmů 10,7; DPH 9,1; Spotřební daně 1,6; Majetkové daně 0,3; Ostatní daně 2,9 Kypr 37,6 Španělsko: celkem 37,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 13,2; Daně z příjmů 12,1; DPH 6,4; Spotřební daně 1,7; Majetkové daně 1,5; Ostatní daně 2,4 Španělsko 37,3 Portugalsko: celkem 37,0 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 12,4; Daně z příjmů 9,9; DPH 9,1; Spotřební daně 1,9; Majetkové daně 0,6; Ostatní daně 3,1 Portugalsko 37,0 Island: celkem 36,9 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 3,0; Daně z příjmů 18,5; DPH 9,2; Spotřební daně 1,2; Majetkové daně 2,8; Ostatní daně 2,2 Island 36,9 Estonsko: celkem 36,1 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 12,6; Daně z příjmů 9,5; DPH 9,6; Spotřební daně 2,8; Majetkové daně 0,1; Ostatní daně 1,5 Estonsko 36,1 Slovensko: celkem 36,0 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 16,1; Daně z příjmů 8,1; DPH 7,6; Spotřební daně 2,2; Majetkové daně 0,5; Ostatní daně 1,5 Slovensko 36,0 Lotyšsko: celkem 35,5 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 11,6; Daně z příjmů 9,1; DPH 9,5; Spotřební daně 3,0; Majetkové daně 0,6; Ostatní daně 1,7 Lotyšsko 35,5 Maďarsko: celkem 35,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 10,5; Daně z příjmů 7,4; DPH 9,2; Spotřební daně 2,0; Majetkové daně 0,3; Ostatní daně 5,9 Maďarsko 35,3 Česko: celkem 35,0 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 15,8; Daně z příjmů 8,3; DPH 7,3; Spotřební daně 2,5; Majetkové daně 0,2; Ostatní daně 0,9 Česko 35,0 Litva: celkem 33,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 11,0; Daně z příjmů 10,6; DPH 8,1; Spotřební daně 2,5; Majetkové daně 0,3; Ostatní daně 0,8 Litva 33,3 Bulharsko: celkem 30,5 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 8,9; Daně z příjmů 6,4; DPH 9,3; Spotřební daně 3,3; Majetkové daně 0,5; Ostatní daně 2,1 Bulharsko 30,5 Malta: celkem 29,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 5,1; Daně z příjmů 13,9; DPH 6,1; Spotřební daně 1,2; Majetkové daně 0,2; Ostatní daně 2,8 Malta 29,3 Rumunsko: celkem 28,8 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 11,7; Daně z příjmů 5,7; DPH 6,8; Spotřební daně 2,6; Majetkové daně 0,5; Ostatní daně 1,5 Rumunsko 28,8 Švýcarsko: celkem 27,8 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 6,8; Daně z příjmů 13,3; DPH 3,3; Spotřební daně 0,9; Majetkové daně 1,9; Ostatní daně 1,6 Švýcarsko 27,8 Irsko*: celkem 22,4 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 4,1; Daně z příjmů 11,6; DPH 3,9; Spotřební daně 0,8; Majetkové daně 0,6; Ostatní daně 1,4 Irsko* 22,4 EU27 (souhrn): celkem 40,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 14,0; Daně z příjmů 12,8; DPH 7,1; Spotřební daně 1,9; Majetkové daně 1,3; Ostatní daně 3,2 EU27 (souhrn) 40,3 Dánsko*: celkem 45,5 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 0,7; Daně z příjmů 30,3; DPH 9,3; Spotřební daně 2,1; Majetkové daně 1,7; Ostatní daně 1,4 Dánsko* 45,5 Francie: celkem 45,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 16,5; Daně z příjmů 12,3; DPH 7,1; Spotřební daně 2,0; Majetkové daně 3,0; Ostatní daně 4,4 Francie 45,3 Belgie: celkem 45,1 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 15,4; Daně z příjmů 16,5; DPH 6,1; Spotřební daně 2,0; Majetkové daně 2,1; Ostatní daně 3,0 Belgie 45,1 Rakousko: celkem 43,8 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 16,0; Daně z příjmů 13,3; DPH 7,9; Spotřební daně 1,7; Majetkové daně 0,2; Ostatní daně 4,7 Rakousko 43,8 Lucembursko: celkem 42,7 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 12,1; Daně z příjmů 17,8; DPH 6,7; Spotřební daně 2,5; Majetkové daně 1,5; Ostatní daně 2,1 Lucembursko 42,7 Itálie: celkem 42,5 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 12,6; Daně z příjmů 15,2; DPH 6,6; Spotřební daně 2,0; Majetkové daně 1,2; Ostatní daně 4,9 Itálie 42,5 Finsko: celkem 42,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 11,8; Daně z příjmů 15,7; DPH 9,4; Spotřební daně 2,6; Majetkové daně 1,3; Ostatní daně 1,5 Finsko 42,3 Švédsko*: celkem 42,2 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 3,7; Daně z příjmů 17,1; DPH 8,7; Spotřební daně 1,6; Majetkové daně 0,7; Ostatní daně 10,4 Švédsko* 42,2 Řecko: celkem 41,7 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 13,3; Daně z příjmů 10,2; DPH 9,0; Spotřební daně 3,4; Majetkové daně 1,9; Ostatní daně 3,9 Řecko 41,7 Německo: celkem 40,9 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 17,5; Daně z příjmů 12,4; DPH 6,9; Spotřební daně 1,5; Majetkové daně 0,6; Ostatní daně 2,0 Německo 40,9 Nizozemsko: celkem 39,4 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 12,6; Daně z příjmů 14,1; DPH 7,0; Spotřební daně 1,3; Majetkové daně 0,9; Ostatní daně 3,5 Nizozemsko 39,4 Norsko*: celkem 39,2 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 9,3; Daně z příjmů 19,3; DPH 7,2; Spotřební daně 1,2; Majetkové daně 0,9; Ostatní daně 1,3 Norsko* 39,2 Slovinsko: celkem 38,8 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 17,2; Daně z příjmů 8,0; DPH 7,9; Spotřební daně 2,6; Majetkové daně 0,6; Ostatní daně 2,5 Slovinsko 38,8 Chorvatsko: celkem 38,6 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 11,4; Daně z příjmů 7,2; DPH 13,3; Spotřební daně 3,8; Majetkové daně 0,7; Ostatní daně 2,2 Chorvatsko 38,6 Polsko: celkem 37,6 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 15,2; Daně z příjmů 7,4; DPH 8,0; Spotřební daně 3,1; Majetkové daně 1,0; Ostatní daně 2,9 Polsko 37,6 Kypr: celkem 37,6 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 13,0; Daně z příjmů 10,7; DPH 9,1; Spotřební daně 1,6; Majetkové daně 0,3; Ostatní daně 2,9 Kypr 37,6 Španělsko: celkem 37,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 13,2; Daně z příjmů 12,1; DPH 6,4; Spotřební daně 1,7; Majetkové daně 1,5; Ostatní daně 2,4 Španělsko 37,3 Portugalsko: celkem 37,0 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 12,4; Daně z příjmů 9,9; DPH 9,1; Spotřební daně 1,9; Majetkové daně 0,6; Ostatní daně 3,1 Portugalsko 37,0 Island: celkem 36,9 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 3,0; Daně z příjmů 18,5; DPH 9,2; Spotřební daně 1,2; Majetkové daně 2,8; Ostatní daně 2,2 Island 36,9 Estonsko: celkem 36,1 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 12,6; Daně z příjmů 9,5; DPH 9,6; Spotřební daně 2,8; Majetkové daně 0,1; Ostatní daně 1,5 Estonsko 36,1 Slovensko: celkem 36,0 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 16,1; Daně z příjmů 8,1; DPH 7,6; Spotřební daně 2,2; Majetkové daně 0,5; Ostatní daně 1,5 Slovensko 36,0 Lotyšsko: celkem 35,5 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 11,6; Daně z příjmů 9,1; DPH 9,5; Spotřební daně 3,0; Majetkové daně 0,6; Ostatní daně 1,7 Lotyšsko 35,5 Maďarsko: celkem 35,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 10,5; Daně z příjmů 7,4; DPH 9,2; Spotřební daně 2,0; Majetkové daně 0,3; Ostatní daně 5,9 Maďarsko 35,3 Česko: celkem 35,0 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 15,8; Daně z příjmů 8,3; DPH 7,3; Spotřební daně 2,5; Majetkové daně 0,2; Ostatní daně 0,9 Česko 35,0 Litva: celkem 33,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 11,0; Daně z příjmů 10,6; DPH 8,1; Spotřební daně 2,5; Majetkové daně 0,3; Ostatní daně 0,8 Litva 33,3 Bulharsko: celkem 30,5 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 8,9; Daně z příjmů 6,4; DPH 9,3; Spotřební daně 3,3; Majetkové daně 0,5; Ostatní daně 2,1 Bulharsko 30,5 Malta: celkem 29,3 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 5,1; Daně z příjmů 13,9; DPH 6,1; Spotřební daně 1,2; Majetkové daně 0,2; Ostatní daně 2,8 Malta 29,3 Rumunsko: celkem 28,8 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 11,7; Daně z příjmů 5,7; DPH 6,8; Spotřební daně 2,6; Majetkové daně 0,5; Ostatní daně 1,5 Rumunsko 28,8 Švýcarsko: celkem 27,8 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 6,8; Daně z příjmů 13,3; DPH 3,3; Spotřební daně 0,9; Majetkové daně 1,9; Ostatní daně 1,6 Švýcarsko 27,8 Irsko*: celkem 22,4 % HDP; Sociální a zdravotní pojistné 4,1; Daně z příjmů 11,6; DPH 3,9; Spotřební daně 0,8; Majetkové daně 0,6; Ostatní daně 1,4 Irsko* 22,4 Česko proti EU a sousedům
% HDP, 2024 Česko EU27 Slovensko Polsko Maďarsko Rakousko Německo Daně a pojistné celkem 35,0 40,3 36,0 37,6 35,3 43,8 40,9 15,8 14,0 16,1 15,2 10,5 16,0 17,5 8,3 12,8 8,1 7,4 7,4 13,3 12,4 z toho fyzických osob 3,9 – 3,7 5,0 – 9,9 – z toho právnických osob 4,5 – 4,0 2,4 – 3,1 – 7,3 7,1 7,6 8,0 9,2 7,9 6,9 2,5 1,9 2,2 3,1 2,0 1,7 1,5 0,2 1,3 0,5 1,0 0,3 0,2 0,6 0,9 3,2 1,5 2,9 5,9 4,7 2,0
Zdroj: Eurostat, gov_10a_taxag (vládní sektor včetně daní placených institucím EU), aktualizace 21. 7. 2026. Rozdělení daní z příjmů na fyzické a právnické osoby část zemí i souhrn EU27 nevykazuje (–).
Jak číst
Pojistné zahrnuje sociální (důchodové, nemocenské, na zaměstnanost) i zdravotní pojistné placené zaměstnanci, zaměstnavateli a OSVČ. Některé země vybírají podobné peníze jako daně: Dánsko financuje sociální systém hlavně daní z příjmů fyzických osob (26,4 % HDP), Švédsko vede velkou část odvodů zaměstnavatelů jako daň ze mzdových nákladů (9,1 % HDP, v grafu mezi ostatními daněmi). Proto mají nízké pojistné.Spotřební daně = z paliv, alkoholu, tabáku a dalších výrobků (i při dovozu). Majetkové daně = daň z nemovitých věcí a pozemků, daně z majetku a kapitálové daně (např. dědická).Ostatní daně = zbytek do celku: daně ze mzdových nákladů placené zaměstnavateli, daně z hazardu, poplatky, cla a další.Čísla jsou za celý vládní sektor , včetně obcí a krajů a zdravotních pojišťoven, a navíc s daněmi, které členské státy odvádějí institucím EU (cla). Proto se liší od příjmů státního rozpočtu.